Raport Finansowy: CONVERTERE SP. Z O.O.

NIP: 6381845825 | KRS: 0000913645 | REGON: 389551320

Adres: ul. Jedności 5, 43-245 Studzionka (śląskie)

Przedmiot: Pozostała działalność w zakresie opieki zdrowotnej (86.90.E)

Data rejestracji w KRS: 28 lipca 2021 r.

Kapitał zakładowy: 10 000,00 PLN

Status: aktywna

Źródło danych: Sprawozdania finansowe XML złożone do RDF KRS (pliki własne Convertere)

1. Podsumowanie (2023–2025)

Dane za 2025 pochodzą z pełnego sprawozdania XML w nowym formacie CRD.

2. Przychody — wykres słupkowy

     375 190 zł ─────────██████████████████████████████████████████████████  2024
      76 555 zł ─────────██████████                                         2023
                         ┌──────┬──────┐
                         │ 2023 │ 2024 │
                         └──────┴──────┘

Trend: Wzrost przychodów o +390% r/r (z 76,6 tys. do 375,2 tys. zł).

3. Zysk netto — wykres słupkowy

      42 919 zł ─────────██████████████████████████████████████████████████  2024 ✅ zysk

    -202 285 zł ─────────██████████████████████████████████████████████████  2023 ❌ strata
                         ┌──────┬──────┐
                         │ 2023 │ 2024 │
                         └──────┴──────┘

Trend: Przełomowy rok 2024 — pierwszy dodatni zysk netto (42,9 tys. zł) po stracie w 2023 (-202,3 tys. zł).

4. Suma bilansowa — wykres

     155 042 zł ─────────██████████████████████████████████████████████████  2025
     132 152 zł ─────────███████████████████████████████████████████████    2024
     120 647 zł ─────────████████████████████████████████████████████       2023
                         ┌──────┬──────┬──────┐
                         │ 2023 │ 2024 │ 2025 │
                         └──────┴──────┴──────┘

Trend: Wzrost sumy bilansowej o 28% w 3 lata — firma rozwija się, zwiększa majątek.

5. Kapitał własny — wykres

           0 zł ─────────
     -138 590 zł ─────────██████████████████████████████████████████████████  2025
     -232 880 zł ─────────██████████████████████████████████████████████████  2024
     -272 844 zł ─────────██████████████████████████████████████████████████  2023
                         ┌──────┬──────┬──────┐
                         │ 2023 │ 2024 │ 2025 │
                         └──────┴──────┴──────┘

Trend: Ujemny kapitał własny systematycznie się poprawia — z -272,8 tys. zł w 2023 do -138,6 tys. zł w 2025. To efekt generowania zysków w 2024 i 2025.

6. Struktura bilansu (uproszczona)

2023:  Aktywa 120 647 = KW -272 844 + Zobowiązania 393 490
2024:  Aktywa 132 152 = KW -232 880 + Zobowiązania 365 031
2025:  Aktywa 155 042 = KW -138 590 + Zobowiązania 293 632 (szac.)

Struktura aktywów:

Firma zwiększa udział aktywów obrotowych — więcej gotówki i należności krótkoterminowych.

7. Szczegółowy rachunek zysków i strat

8. Podsumowanie i wnioski

⚠️ Ryzyka

• Ujemny kapitał własny (-138,6 tys. zł w 2025) — choć poprawia się, wciąż oznacza przewagę zobowiązań nad aktywami
• Wysokie zadłużenie długoterminowe (~281 tys. zł) — głównie pożyczki od wspólników
• Brak podatku dochodowego — strata z lat ubiegłych pochłania bieżące zyski

🔍 Skąd się bierze ujemny kapitał własny?

Kapitał własny to: kapitał zakładowy + zysk/strata z lat ubiegłych + zysk/strata bieżący roku.

Mechanizm powstawania ujemnego kapitału:

1. 2021-2022 (pierwszy rok obrotowy): Firma poniosła stratę -80 559 zł — wydatki na start (rejestracja, sprzęt, oprogramowanie, pierwsze wynajmy) przy zerowych przychodach. Strata przewyższyła kapitał zakładowy 10 000 zł, więc kapitał własny stał się ujemny.

1. 2023: Firma osiągnęła pierwsze przychody (76 555 zł), ale koszty (245 479 zł) były 3× wyższe. Strata roku -202 285 zł pogłębiła ujemny kapitał. Skumulowana strata z lat ubiegłych wzrosła do -285 799 zł.

1. 2024-2025: Przychody rosną szybciej niż koszty. Firma generuje zyski (42 919 zł i 94 290 zł), które stopniowo spłacają skumulowaną stratę z lat 2021-2023. Kapitał własny poprawia się z -272 844 zł do -138 590 zł.

Kiedy kapitał własny stanie się dodatni?

Przy obecnym tempie zysku netto (94 290 zł w 2025), potrzeba około 1,5 roku by skumulowane zyski pokryły stratę z lat ubiegłych. Jeśli zysk w 2026 utrzyma się na poziomie ~100 000 zł, kapitał własny powinien stać się dodatni w 2027 roku.

Dlaczego to nie jest krytyczne?

• Ujemny kapitał własny to typowa sytuacja dla młodych firm (start-upów) w fazie inwestycji
• Firma ma stałe źródło finansowania — pożyczki długoterminowe od wspólników (280 911 zł)
• Zobowiązania krótkoterminowe spadły z 141 628 zł do 12 720 zł — firma spłaca bieżące długi
• Trend jest silnie pozytywny — kapitał własny poprawia się z roku na rok

✅ Mocne strony

• Dynamiczny wzrost przychodów (+390% r/r w 2024)
• Poprawa kapitału własnego — z -272,8 tys. do -138,6 tys. zł (o 49%)
• Rosnąca suma bilansowa (+28%) — firma inwestuje
• Spadek zobowiązań krótkoterminowych — z 141,6 tys. do 91,6 tys. zł
• Dodatni zysk netto w 2024 — pierwszy w historii spółki

📊 Ocena

Convertere wychodzi z fazy start-up (straty, inwestycje) w fazę wzrostu. Rok 2024 był przełomowy — pierwszy zysk netto i znaczący wzrost przychodów. Ujemny kapitał własny to pozostałość po stracie z 2023 roku, ale tendencja jest silnie pozytywna.

9. Źródła (Linki URL)

• Sprawozdanie 2023 XML
• Sprawozdanie 2024 XML
• Sprawozdanie 2025 XML

10. Źródła (Pliki)

• /root/convertere/reports/raport-finansowy-6381845825-v2.md — niniejszy raport
• /tmp/convertere_2023.xml — surowe XML za 2023
• /tmp/convertere_2024.xml — surowe XML za 2024
• /tmp/convertere_2025.xml — surowe XML za 2025

Raport wygenerowano: 26 lipca 2026 r.

Dane ze sprawozdań finansowych XML złożonych do RDF KRS.

Format: JednostkaMalaWZlotych (schemat MF 2018 i 2025).