Raport Finansowy: PARHELIUM SP. Z O.O.
NIP: 6381835873 | KRS: 0000755018 | REGON: —
Adres: ul. Jedności 5, 43-245 Studzionka (śląskie)
Przedmiot: Działalność związana z oprogramowaniem (62.01.Z)
Data rejestracji w KRS: 23 października 2018 r.
Kapitał zakładowy: 5 000,00 PLN
Status: aktywna
Źródło danych: Sprawozdania finansowe XML złożone do RDF KRS (2019-2025)
1. Podsumowanie (2019–2025)
| Wskaźnik | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody netto | 0 zł | 0 zł | 635 654 zł | 308 497 zł | 755 803 zł | 378 613 zł | 376 746 zł |
| Koszty dział. | 7 129 zł | 6 780 zł | 614 441 zł | 276 253 zł | 449 581 zł | 401 562 zł | 371 731 zł |
| Zysk/strata ze sprzedaży | -7 129 zł | -6 780 zł | 21 213 zł | 32 244 zł | 306 222 zł | -22 949 zł | 5 015 zł |
| Zysk/strata netto | -6 938 zł | 36 244 zł | 23 265 zł | -10 806 zł | 199 754 zł | -72 688 zł | 119 865 zł |
| Aktywa razem | 2 216 zł | 52 415 zł | 412 716 zł | 1 010 778 zł | 909 303 zł | 778 534 zł | 648 483 zł |
| Kapitał własny | -1 938 zł | 34 306 zł | 57 571 zł | 46 765 zł | 246 519 zł | 173 831 zł | 293 696 zł |
| Zobowiązania długoterminowe | 0 zł | 0 zł | 300 000 zł | 810 503 zł | 632 853 zł | 582 966 zł | 318 682 zł |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 4 154 zł | 18 109 zł | 55 145 zł | 153 510 zł | 29 930 zł | 21 737 zł | 36 105 zł |
| Aktywa trwałe | 250 zł | 250 zł | 164 542 zł | 834 492 zł | 821 779 zł | 674 258 zł | 569 852 zł |
| Aktywa obrotowe | 1 966 zł | 52 165 zł | 248 174 zł | 176 285 zł | 87 524 zł | 104 276 zł | 78 630 zł |
2. Przychody — wykres słupkowy
755 803 zł ─────────██████████████████████████████████████████████████ 2023
635 654 zł ─────────███████████████████████████████████████████ 2021
378 613 zł ─────────███████████████████████████████ 2024
376 746 zł ─────────███████████████████████████████ 2025
308 497 zł ─────────████████████████████████████ 2022
0 zł ───────── 2019, 2020
┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐
│19│20│21│22│23│24│25│
└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘Trend: Firma zaczynała od zera w 2019-2020, potem gwałtowny wzrost do 635 tys. w 2021 (pierwszy pełny rok). W 2023 rekord 755 tys. zł. W 2024-2025 spadek do ~377 tys. zł.
3. Zysk netto — wykres słupkowy
199 754 zł ─────────██████████████████████████████████████████████████ 2023 ✅
119 865 zł ─────────████████████████████████████████████████ 2025 ✅
36 244 zł ─────────██████████ 2020 ✅
23 265 zł ─────────████████ 2021 ✅
-10 806 zł ─────────████ 2022 ❌
-6 938 zł ─────────████ 2019 ❌
-72 688 zł ─────────████████████████████ 2024 ❌
┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐
│19│20│21│22│23│24│25│
└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘Trend: Bardzo zmienny. Lata 2020-2021 i 2023 oraz 2025 zyskowne, 2019, 2022 i 2024 na stracie. Najgorszy rok 2024 (-72,7 tys.), najlepszy 2023 (199,8 tys.).
4. Suma bilansowa — wykres
1 010 778 zł ────────██████████████████████████████████████████████████ 2022
909 303 zł ────────███████████████████████████████████████████████ 2023
778 534 zł ────────███████████████████████████████████████████ 2024
648 483 zł ────────████████████████████████████████████ 2025
412 716 zł ────────████████████████████████ 2021
52 415 zł ────────███ 2020
2 216 zł ──────── 2019
┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐
│19│20│21│22│23│24│25│
└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘Trend: Gwałtowny wzrost w 2021-2022 (szczyt 1,01 mln zł), potem systematyczny spadek do 648 tys. w 2025. Firma zmniejsza skalę bilansową.
5. Kapitał własny — wykres
293 696 zł ────────██████████████████████████████████████████████████ 2025
246 519 zł ────────████████████████████████████████████████████ 2023
173 831 zł ────────████████████████████████████████████ 2024
57 571 zł ────────████████████ 2021
46 765 zł ────────██████████ 2022
34 306 zł ────────████████ 2020
-1 938 zł ──────── 2019
┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐
│19│20│21│22│23│24│25│
└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘Trend: Kapitał własny zawsze dodatni (poza pierwszym rokiem). Wzrósł z 34 tys. w 2020 do 294 tys. w 2025 — prawie 9-krotnie. Firma ma solidną bazę kapitałową.
6. Zobowiązania długoterminowe — wykres
810 503 zł ────────██████████████████████████████████████████████████ 2022
632 853 zł ────────███████████████████████████████████████████ 2023
582 966 zł ────────████████████████████████████████████████ 2024
318 682 zł ────────████████████████████████████ 2025
300 000 zł ────────████████████████████████ 2021
0 zł ──────── 2019, 2020
┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐
│19│20│21│22│23│24│25│
└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘Trend: W 2021 firma zaciągnęła 300 tys. zł długoterminowego, w 2022 wzrosło do 810 tys. zł. Od 2023 systematycznie spłaca — z 810 tys. do 319 tys. w 2025 (-61%).
7. Szczegółowy rachunek zysków i strat
| Pozycja | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży | 0 zł | 0 zł | 635 654 zł | 308 497 zł | 755 803 zł | 378 613 zł | 376 746 zł |
| Koszty działalności operacyjnej | 7 129 zł | 6 780 zł | 614 441 zł | 276 253 zł | 449 581 zł | 401 562 zł | 371 731 zł |
| Zysk/strata ze sprzedaży | -7 129 zł | -6 780 zł | 21 213 zł | 32 244 zł | 306 222 zł | -22 949 zł | 5 015 zł |
| Pozostałe przychody operacyjne | 10 250 zł | 74 zł | 13 zł | 1 272 zł | 6 zł | 57 zł | 161 020 zł |
| Pozostałe koszty operacyjne | 3 zł | 3 zł | 1 228 zł | 1 065 zł | 759 zł | 1 064 zł | 1 137 zł |
| Przychody finansowe | 0 zł | 43 013 zł | 6 292 zł | 41 229 zł | 107 147 zł | 48 732 zł | 34 318 zł |
| Zysk/strata brutto | 3 118 zł | 36 303 zł | 25 232 zł | -8 682 zł | 229 844 zł | -72 688 zł | 130 815 zł |
| Podatek dochodowy | 10 056 zł | 0 zł | 1 967 zł | 2 124 zł | 30 090 zł | 0 zł | 10 950 zł |
| Zysk/strata netto | -6 938 zł | 36 244 zł | 23 265 zł | -10 806 zł | 199 754 zł | -72 688 zł | 119 865 zł |
8. Struktura bilansu
| Składnik | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 11% | 0% | 40% | 83% | 90% | 87% | 88% |
| Aktywa obrotowe | 89% | 100% | 60% | 17% | 10% | 13% | 12% |
| Kapitał własny | -87% | 65% | 14% | 5% | 27% | 22% | 45% |
| Zobowiązania | 187% | 35% | 86% | 95% | 73% | 78% | 55% |
Firma stopniowo poprawia strukturę finansowania — udział kapitału własnego wzrósł z 5% w 2022 do 45% w 2025.
9. Podsumowanie i wnioski
✅ Mocne strony
- Dodatni zysk netto w 5 z 7 lat — firma jest rentowna w większości okresów
- Wysoki kapitał własny (293 696 zł w 2025, 45% sumy bilansowej) — solidna baza kapitałowa
- Systematyczna spłata zadłużenia długoterminowego — z 810 tys. do 319 tys. zł (-61%)
- Kapitał własny zawsze dodatni (poza pierwszym rokiem działalności)
⚠️ Ryzyka
- Bardzo zmienna rentowność — wahania od -72 688 zł do +199 754 zł. Firma nie ma stabilnego zysku
- Spadek przychodów — z 755 tys. w 2023 do 377 tys. w 2025 (-50%)
- Wysokie zadłużenie długoterminowe (319 tys. zł) — wymaga obsługi
- W 2025 znaczący jednorazowy przychód operacyjny (161 tys. zł) — może nie być powtarzalny
🔍 Co to jest kapitał własny?
Kapitał własny to wartość, która zostaje po odjęciu wszystkich zobowiązań od aktywów. Inaczej mówiąc: gdyby firma sprzedała cały swój majątek (aktywa) i spłaciła wszystkie długi (zobowiązania), to kapitał własny jest tym, co zostaje dla właścicieli.
Wzór: Kapitał własny = Aktywa − Zobowiązania
Skąd się bierze?
Z trzech źródeł:
- Kapitał zakładowy — pieniądze wniesione przez wspólników na start (tu: 5 000 zł)
- Zyski zatrzymane — zyski z poprzednich lat, które nie zostały wypłacone wspólnikom
- Wynik bieżącego roku — zysk lub strata z tego roku
Co oznacza dodatni kapitał własny?
- Firma ma więcej majątku niż długów — jest bilansowo wypłacalna
- Stanowi bufor bezpieczeństwa — im wyższy, tym większa odporność na kryzysy
- Im wyższy udział kapitału własnego w finansowaniu (jako % sumy bilansowej), tym mniejsze ryzyko finansowe
Co oznacza ujemny kapitał własny?
- Długi przewyższają majątek — firma jest technicznie niewypłacalna bilansowo
- Często spotykane w startupach i firmach inwestycyjnych, ale wymaga monitorowania
Parhelium na tle norm:
| Wskaźnik | Parhelium 2025 | Norma dla małych spółek | Ocena |
|---|---|---|---|
| Kapitał własny | 293 696 zł | > 0 zł | ✅ Dodatni |
| Udział KW w sumie bilansowej | 45% | > 30% | ✅ Dobry |
| Wzrost KW r/r | +69% | stabilny lub rosnący | ✅ Silny wzrost |
📊 Ogólna kondycja firmy
Ocena: Stabilna, ale z wahaniami (⚠️/✅)
Parhelium to firma z 7-letnią historią, która przeszła przez kilka faz:
- 2019-2020: Faza startowa — zerowe przychody, straty, budowa fundamentów
- 2021: Skok przychodów — pierwsze kontrakty, 635 tys. zł przychodu, dodatni zysk
- 2022: Inwestycje — najwyższa suma bilansowa (1,01 mln zł), duże zadłużenie na rozwój
- 2023: Rekordowy rok — 755 tys. przychodu, 199 tys. zł zysku netto — najlepszy wynik w historii
- 2024: Spadek — przychody spadły o 50%, strata 72 tys. zł
- 2025: Odbicie — zysk 119 tys. zł, ale głównie dzięki jednorazowym przychodom operacyjnym
Silne strony:
- Kapitał własny wysoki i rośnie (z 174 tys. do 294 tys. w rok)
- Dług systematycznie spłacany (z 811 tys. do 319 tys. zł)
- Firma ma doświadczenie i historię rynkową
Słabe strony:
- Przychody spadają (z 755 tys. do 377 tys. zł)
- Rentowność nieprzewidywalna — co drugi rok strata
- Wynik 2025 wsparty jednorazowymi zdarzeniami (161 tys. zł pozostałych przychodów)
Perspektywa:
Firma jest stabilna kapitałowo, ale potrzebuje stabilizacji przychodów i rentowności. Jeśli uda się utrzymać zyski na poziomie 2025 bez jednorazowych zdarzeń, kondycja będzie bardzo dobra. Jeśli spadek przychodów będzie kontynuowany, może być konieczne dokapitalizowanie lub restrukturyzacja zadłużenia.
10. Źródła (Linki URL)
11. Źródła (Pliki)
/tmp/parhelium/— 7 plików XML za lata 2019-2025/root/convertere/reports/raport-finansowy-6381835873.md— niniejszy raport
Raport wygenerowano: 26 lipca 2026 r.
Dane ze sprawozdań finansowych XML złożonych do RDF KRS.
Format: JednostkaMalaWZlotych i JednostkaInnaWZlotych (schematy MF 2018-2025).